Η πρόσοδος είναι ασφαλιστήριο συμβόλαιο με τη μορφή επένδυσης και παρέχει πηγή εισοδήματος με τη μορφή περιοδικών πληρωμών κατά τη διάρκεια της συμφωνημένης περιόδου για τον αποδέκτη της ετήσιας προσόδου (ανιουήντ) ή κληρονόμο, ξεκινώντας τώρα ή κάποια στιγμή στο μέλλον. Αυτή η επένδυση μπορεί να είναι μια εξαιρετική προσθήκη σε ένα χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης, αλλά μπορεί να προκαλέσει σύγχυση. Κατανοήστε πώς λειτουργούν οι προσόδους και το εισόδημα που πιθανόν να λάβουν για να σας βοηθήσουν να σχεδιάσετε το μέλλον και να προσαρμόσετε τις άλλες επενδύσεις σας. Τα παρακάτω βήματα θα σας δείξουν πώς να υπολογίσετε τις πληρωμές προσόδου και να προβλέψετε με ακρίβεια το μελλοντικό εισόδημα.
Βήμα
Μέρος 1 από 3: Προσδιορισμός του είδους της ετήσιας προσόδου
Βήμα 1. Καθορίστε τον τύπο της ετήσιας πληρωμής σας
Ελέγξτε τα χαρτιά σας ή επικοινωνήστε με τον εκδότη της ετήσιας προσόδου για να δείτε εάν η πληρωμή σας είναι άμεση ή αναβληθεί. Εάν είναι άμεσο, οι πληρωμές προσόδου θα ξεκινήσουν αμέσως μετά την αρχική επένδυση. Εάν έχετε αναβαλλόμενη πρόσοδο, οι επενδυτικές πληρωμές θα συσσωρευτούν με το κανονικό επιτόκιο.
Βήμα 2. Καθορίστε τον τύπο επένδυσης της προσόδου σας
η επένδυσή σας μπορεί να είναι σταθερού ή μεταβλητού τύπου. Μπορείτε επίσης να ελέγξετε τον τύπο της επένδυσης βλέποντας τα έγγραφα ή επικοινωνώντας με την εταιρεία έκδοσης προσόδων. Οι σταθερές προσόδους έχουν εγγυημένα επιτόκια και επομένως οι πληρωμές είναι εγγυημένες. Οι μεταβλητές προσόδους εξαρτώνται σε μεγάλο βαθμό από την απόδοση της υποκείμενης επένδυσης και επομένως το ποσό της πληρωμής ποικίλλει κάθε μήνα. Επιλέγετε έναν τύπο επένδυσης όταν αγοράζετε μια προσφορά. Αυτή η πρόσοδος είναι ένα αντικείμενο του PPh 21.
Βήμα 3. Γνωρίστε τις επιλογές ρευστότητάς σας
Ελέγξτε τη σύμβαση προσόδου ή επικοινωνήστε με την εταιρεία έκδοσης προσόδων για τις επιλογές ρευστότητας προσόδου σας. Ενδέχεται να υποστείτε ποινή εάν αποσύρετε νωρίς τα χρήματα. Ορισμένες από αυτές τις προσόδους προστίμου επιτρέπουν μερική ανάληψη κεφαλαίων χωρίς πρόστιμο. Υπάρχουν επίσης προσόδους που δεν προβλέπουν ποινή, όπως η μη παράδοση ή η πρόσοδος επιπέδου φορτίου.
Μέρος 2 από 3: Προσδιορισμός των λεπτομερειών της ετήσιας προσόδου σας
Βήμα 1. Γνωρίστε τις επιλογές πληρωμής της προσόδου σας
Η πιο δημοφιλής επιλογή πληρωμής είναι να πληρώσετε ολόκληρο το ποσό της ετήσιας προσόδου για συμφωνημένη περίοδο, με όλα τα υπόλοιπα μετά τον θάνατό σας να περάσουν στους κληρονόμους σας. Μια άλλη επιλογή είναι η πληρωμή μέχρι το θάνατο χωρίς κληρονόμο ή η πληρωμή για ορισμένο χρονικό διάστημα, συμπεριλαμβανομένων των πληρωμών στον κληροδόχο μετά το θάνατο μιας πρόσοδος για ορισμένο χρονικό διάστημα. Υπάρχει επίσης μια επιλογή προσόδου που παρέχει πληρωμές στον κληροδόχο για όλη τη διάρκεια της ζωής του πέρα από εσάς.
Βήμα 2. Βρείτε το κύριο υπόλοιπό σας
Το κύριο υπόλοιπό σας είναι το ποσό που πληρώνετε για να αγοράσετε μια πρόσοδο είτε σε αρχικές πληρωμές είτε σε μηνιαίες δόσεις (για παράδειγμα από μισθό). Εάν οι πληρωμές γίνονται τακτικά, θα πρέπει να ζητήσετε το τρέχον ποσό υπολοίπου για να υπολογίσετε την πληρωμή σας.
Θα λάβετε επίσης μια έκθεση δήλωσης ετήσιας προσόδου. Το υπόλοιπό σας θα πρέπει να συμπεριληφθεί σε αυτήν την αναφορά
Βήμα 3. Βρείτε το επιτόκιο
Ενδέχεται να υπάρχει εγγυημένο ελάχιστο επιτόκιο που κερδίζετε όταν αγοράζετε μια ετήσια προσφορά. Αυτό σημαίνει ότι το επιτόκιο σας δεν θα πέσει ποτέ κάτω από αυτό. Διαφορετικά, το σταθερό επιτόκιο πρέπει να συμπεριληφθεί στα έγγραφα που λάβατε όταν αγοράσατε την ετήσια προσφορά, ή εάν η ετήσια προσφορά είναι μεταβλητή, μπορείτε να μάθετε το εγγυημένο επιτόκιο επικοινωνώντας με την εταιρεία έκδοσης προσόδων ή ελέγχοντας τον λογαριασμό σας στο διαδίκτυο.
Η κατάσταση ετήσιας προσόδου πρέπει επίσης να περιλαμβάνει το επιτόκιο σας
Μέρος 3 από 3: Υπολογισμός των πληρωμών σας
Βήμα 1. Υπολογίστε το ποσό πληρωμής με βάση την ιδιαίτερη κατάστασή σας
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι η τιμή μιας προσόδου 65.000.000 $ με επιτόκιο 4% που θα πληρώνει ένα σταθερό ποσό ετησίως για τα επόμενα 25 χρόνια. Τύπος Αξίας Προσόδων = Ποσό Πληρωμής x Συντελεστής Παροχής Ετήσιας Προσόδου (Παρούσα Αξία Ετήσιας Πρότασης ή PVOA). Ο πίνακας PVOA είναι διαθέσιμος εδώ.
- Ο συντελεστής PVOA για το παραπάνω σενάριο είναι 15, 62208. Επομένως, 65.000.000.000 = Ετήσια πληρωμή x 15, 62208. Ως αποτέλεσμα, η συνολική ετήσια πληρωμή είναι Rp. 32.005.980.
- Μπορείτε επίσης να υπολογίσετε το ποσό πληρωμής χρησιμοποιώντας τη συνάρτηση "PMT" στο Excel. Η σύνταξη είναι "= PMT (Επιτόκιο, Ποσό Περιόδου, Παρούσα Αξία, Μελλοντική Αξία)." Με βάση το παραπάνω παράδειγμα, πληκτρολογήστε "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" στο κελί και πατήστε "Enter". Δεν μπορεί να υπάρχουν κενά σε αυτήν τη λειτουργία. Το αποτέλεσμα που εμφανίζεται είναι 32.005.980 IDR.
Βήμα 2. Προσαρμόστε τον υπολογισμό εάν η πρόσοδος δεν καταβληθεί σε αρκετά χρόνια
Βρείτε τη μελλοντική αξία του τρέχοντος βασικού υπολοίπου χρησιμοποιώντας τον πίνακα Μελλοντική Αξία, το επιτόκιο που θα συγκεντρωθεί στην πρόσοδό σας έως τώρα, μέχρι να αρχίσουν να γίνονται οι πληρωμές και τον αριθμό των ετών έως ότου ξεκινήσετε την ανάληψη πληρωμών. Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι τα 65.000 δολάρια σας θα λάβουν ετήσιο επιτόκιο 2% έως ότου αρχίσει να αποπληρώνεται για 20 χρόνια. Πολλαπλασιάστε 65.000.000.000 Rp με 1.48595 (γνωστό από τον πίνακα Future Value) και λάβετε 742.975. Οι μελλοντικές τιμές δημιουργούνται χρησιμοποιώντας μαθηματικές εξισώσεις. Μπορείτε να δείτε τον πίνακα εδώ.
- Βρείτε μελλοντικές τιμές χρησιμοποιώντας τη συνάρτηση FV στο Excel. Η σύνταξη είναι "= FV (Επιτόκιο, Περίοδος Ποσού, Πρόσθετες Πληρωμές, Παρούσα Αξία)." Εισαγάγετε "0" για πρόσθετες μεταβλητές πληρωμής.
- Αντικαταστήστε τη μελλοντική αξία με το υπόλοιπο ετήσιας προσόδου και υπολογίστε εκ νέου την πληρωμή χρησιμοποιώντας τον τύπο "Ετήσια Αξία = Ποσό Πληρωμής x συντελεστής PVOA". Με βάση αυτές τις μεταβλητές, η ετήσια πληρωμή σας είναι 47.559.290.000 IDR.
