Ορισμένοι Αμερικανοί φορολογούμενοι μπορεί να θεωρούν άδικο να βλέπουν άλλους να αποφεύγουν τους φόρους ή να διαπράττουν φορολογική απάτη. Με βάση αυτό, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) καλεί τους πληροφοριοδότες να συμμετάσχουν σε ένα από τα προγράμματα για την αναφορά φορολογικής απάτης με αντάλλαγμα αποζημίωση. Μπορείτε επίσης να αντιταχθείτε ανώνυμα. Εάν ζείτε στις ΗΠΑ, διαβάστε αυτό το άρθρο για να αναφέρετε κάποιον στο IRS.
Βήμα
Μέθοδος 1 από 2: Αναφορά ανώνυμα
Βήμα 1. Βεβαιωθείτε ότι μπορείτε να υποστηρίξετε την αξίωση
Η IRS αναφέρει ότι η πιο επιτυχημένη αναφορά γίνεται από έναν πρώην υπάλληλο, πρώην σύζυγο ή πρώην επιχειρηματικό εταίρο. Τα σχόλια χωρίς στοιχεία σχετικά με την αγορά ακριβών αυτοκινήτων ή ακριβού εξοπλισμού δεν επαρκούν για την υποστήριξη των ισχυρισμών.
Δεν ενθαρρύνεστε να αναφέρετε φορολογική απάτη που μπορεί να σας αφορά, καθώς ενδέχεται να διωχθείτε για τη συμμετοχή σας
Βήμα 2. Να θυμάστε ότι όσο υψηλότερος είναι ο συντελεστής φοροδιαφυγής, τόσο πιο πιθανό είναι να διερευνηθεί από το IRS
Εάν οι εργολάβοι σας λαμβάνουν πληρωμές σε μετρητά, είναι πολύ λιγότερο πιθανό να αναφερθούν από τις επιχειρήσεις που πληρώνουν λιγότερα ή αποφεύγουν φόρους εκατομμυρίων δολαρίων. Το IRS θα ξοδέψει περισσότερο χρόνο και χρήμα δουλεύοντας σε μεγάλες υποθέσεις.
Βήμα 3. Μεταβείτε στον ιστότοπο irs
gov
Αναζητήστε το "Έντυπο 3949-A", το οποίο περιέχει πληροφορίες αναφοράς. Εκτυπώστε τη φόρμα και διαβάστε προσεκτικά τη σελίδα οδηγιών.
Βήμα 4. Συμπληρώστε τη φόρμα με προσωπικές πληροφορίες σχετικά με το άτομο ή την επιχείρηση που αναφέρετε, όσο το δυνατόν πληρέστερα
Καταχωρίστε τις περιοχές της περιοχής φορολογικής απάτης που υποψιάζεστε. Περιγράψτε όσο γνωρίζετε στη στήλη "Σχόλια" στη πρώτη σελίδα.
Βήμα 5. Αφήστε κενή την ενότητα "Τμήμα Γ, Πληροφορίες για τον εαυτό σας" εάν θέλετε να αναφέρετε ανώνυμα
Τα προσωπικά σας στοιχεία δεν θα αναφέρονται σε αυτό το άτομο ή την επιχείρηση. Ωστόσο, δεν προστατεύεστε από αγωγές του αναφερόμενου προσώπου ή επιχείρησης εάν το ανακαλύψουν με κάποιον άλλο τρόπο.
Βήμα 6. Σκεφτείτε να επισυνάψετε μια άλλη επιστολή που εξηγεί πολλά για τη φορολογική απάτη
Να θυμάστε ότι όλα τα αποδεικτικά στοιχεία πρέπει να συλλέγονται με νόμιμα μέσα. Δεν πρέπει να παραβιάζετε το νόμο μόνο για να αποδείξετε φορολογική απάτη.
Βήμα 7. Υποβάλετε τη φόρμα μαζί με πρόσθετα στοιχεία στην Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων, Στάση 31313, Fresno, CA 93888
Μέθοδος 2 από 2: Αναφορά για ανταμοιβές
Βήμα 1. Κατανοήστε τους κανόνες των δύο προγραμμάτων αναφοράς IRS
Τα άτομα που αναφέρουν με επιτυχία φορολογική απάτη αξίας κάτω των δύο εκατομμυρίων δολαρίων δικαιούνται να λάβουν έως και 15 τοις εκατό της αξίας των φόρων, των τόκων και των προστίμων που πληρώνονται. Τα άτομα που αναφέρουν φοροδιαφυγή άνω των δύο εκατομμυρίων δολαρίων δικαιούνται να λάβουν έως και το 30 τοις εκατό της αξίας των φόρων, των τόκων και των προστίμων που πληρώνονται.
- Οι δικαστικές διαφορές σχετικά με τη φορολογική απάτη διαρκούν συνήθως μεταξύ ενός και επτά ετών.
- Δεν υπάρχει καμία εγγύηση ότι η υπόθεσή σας θα εκδικαστεί.
- Μπορείτε να μηνυθείτε εάν εμπλέκεστε σε σύστημα φορολογικής απάτης.
- Θα λάβετε ανταμοιβή μόνο εάν τα χρήματα εξοφληθούν με επιτυχία. Εάν η κυβέρνηση δεν σας χρεώσει, δεν θα λάβετε ανταμοιβή ακόμη και αν η IRS καταφέρει να διώξει το άτομο ή την επιχείρηση.
Βήμα 2. Επισκεφθείτε το irs
gov και αναζητήστε "Έντυπο 3949-A", η οποία περιέχει πληροφορίες αναφοράς. Εκτυπώστε το και διαβάστε προσεκτικά τις οδηγίες.
Βήμα 3. Επιστρέψτε στον ιστότοπο της IRS
Αναζητήστε το "Έντυπο 211", το οποίο περιέχει πληροφορίες σχετικά με τις ανταμοιβές για τους καταγγέλλοντες. Για να υποβληθεί η αναφορά σας στο πλαίσιο του προγράμματος whistleblowers, πρέπει να συμπληρώσετε αυτήν τη φόρμα.
Βήμα 4. Συμπληρώστε το "Έντυπο 3949-A"
Πρέπει να συμπεριλάβετε τα προσωπικά σας στοιχεία στην "Ενότητα Γ".
Βήμα 5. Εξετάστε το ενδεχόμενο να επισυνάψετε μια πρόσθετη επιστολή που να εξηγεί την απάτη ή ως απόδειξη αναφοράς
Όσο περισσότερες πληροφορίες μπορείτε να δώσετε, τόσο πιο πιθανό είναι να λάβετε ένα βραβείο.
Βήμα 6. Υποβάλετε και τα δύο υπογεγραμμένα έντυπα στην Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων, Whistleblower Office- ICE, 1973 N
Rulon White Blvd., M/S 4110, Ogden, UT 84404.
Βήμα 7. Περιμένετε να επικοινωνήσει η IRS μαζί σας εντός επτά ετών
Εάν πετύχετε να κερδίσετε ένα έπαθλο αναφοράς, πρέπει επίσης να αναφέρεται στο φόρο εισοδήματος και να υπόκειται σε φόρο.
Συμβουλές
- Εάν κληθείτε να καταθέσετε ως πληροφοριοδότης, σας συμβουλεύουμε να ζητήσετε τη βοήθεια ενός δικηγόρου που ειδικεύεται σε υποθέσεις πληροφοριοδοτών. Αυτοί οι δικηγόροι μπορούν να σας βοηθήσουν να συντάξετε επιστολές και να σας υπερασπιστούν σε προσωπικές αγωγές. Εάν κερδίσει η αναφορά φορολογικής απάτης, το IRS μπορεί να σας επιστρέψει τα χρήματα που ξοδέψατε για αυτό.
- Εάν επιθυμείτε να αναφέρετε δόλια δραστηριότητα από φοροτεχνικό, χρησιμοποιήστε "Έντυπο 14157 αντί για" Φόρμα 3949-A ". Δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για ανταμοιβή πληροφοριοδότη.
- Εάν επιθυμείτε να αναφέρετε πιθανή απάτη από μη κερδοσκοπικό ή παρόμοιο οργανισμό, χρησιμοποιήστε το "Έντυπο 1909".
