Ο ισολογισμός είναι μια στιγμιαία άποψη της επιχείρησης σε οποιαδήποτε δεδομένη ημερομηνία. Κάθε επιχείρηση χρειάζεται έναν ισολογισμό που συντάσσεται σε ένα τακτικό πρόγραμμα. Ενώ μπορεί να φαίνεται σαν ξένη γλώσσα σε κάποιον που δεν είναι εξοικειωμένος με τη λογιστική, οι ισολογισμοί είναι στην πραγματικότητα σχετικά εύκολο να γίνουν. Χρησιμοποιήστε τις παρακάτω οδηγίες για να δημιουργήσετε έναν προσωπικό ισολογισμό για τον προϋπολογισμό του νοικοκυριού σας καθώς και έναν ισολογισμό για την επιχείρησή σας.
Βήμα
Μέθοδος 1 από 3: Προσωπική ισορροπία
Βήμα 1. Οργανώστε τις οικονομικές σας πληροφορίες
Θα χρειαστείτε στοιχεία ενεργητικού και χρέους. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ενημερωμένη τραπεζική κατάσταση καθώς και αρχείο όλων των εκκρεμών οφειλών.
Βήμα 2. Καταχωρίστε όλα τα περιουσιακά σας στοιχεία
Στην πρώτη στήλη, απαριθμήστε τα περιουσιακά στοιχεία και τις τιμές τους. Αυτός ο κατάλογος περιλαμβάνει τόσο χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία όσο και ενσώματα περιουσιακά στοιχεία. Το άθροισμα αυτών των περιουσιακών στοιχείων είναι το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων σας. Στην ιδανική περίπτωση, θα θέλατε το περιουσιακό στοιχείο να αυξηθεί. Τα βασικά περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν:
- Εξοικονόμηση μετρητών στην τράπεζα.
- Επενδύσεις (μετοχές, οικοδομική γη, αμοιβαία κεφάλαια).
- Η τιμή μεταπώλησης του σπιτιού σας.
- Η τιμή μεταπώλησης του οχήματός σας.
- Η τιμή μεταπώλησης των προσωπικών σας αντικειμένων, όπως κοσμήματα και έπιπλα.
Βήμα 3. Καταγράψτε όλες τις υποχρεώσεις σας
Στη δεύτερη στήλη, απαριθμήστε όλες τις υποχρεώσεις σας και τις αξίες τους. Αυτή η στήλη περιέχει όλα τα χρέη σας. Όταν εξοφλείτε χρέη, οι υποχρεώσεις σας θα μειωθούν. Οι υποχρεώσεις αυτές περιλαμβάνουν:
- Δάνειο εκπαίδευσης
- Δάνειο οχήματος
- Χρέος πιστωτικής κάρτας
- Υπόλοιπο υποθήκης
Βήμα 4. Αφαιρέστε τις συνολικές σας υποχρεώσεις από το σύνολο των περιουσιακών σας στοιχείων
Το αποτέλεσμα είναι ίδια κεφάλαια. Τα ίδια κεφάλαιά σας θα αυξηθούν καθώς αυξάνονται τα περιουσιακά σας στοιχεία και μειώνονται οι υποχρεώσεις σας. Χρησιμοποιήστε τον ισολογισμό για να χρηματοδοτήσετε τον προϋπολογισμό και επιτύχετε υψηλότερα ίδια κεφάλαια.
Κρατήστε τον ισολογισμό σας ενημερωμένο για να παρακολουθείτε την πρόοδο προς τους οικονομικούς σας στόχους. Προσπαθήστε να επανυπολογίσετε τουλάχιστον δύο φορές το χρόνο
Μέθοδος 2 από 3: Ισοζύγιο επιχειρήσεων
Βήμα 1. Κατανοήστε τη βάση του ισολογισμού
Ο ισολογισμός πρέπει να είναι πάντα σε ισορροπία. Η βασική εξίσωση υπολοίπου είναι Περιουσιακά στοιχεία = Υποχρεώσεις + ityδια Κεφάλαια. Με άλλα λόγια, ityδια Κεφάλαια = Περιουσιακά στοιχεία - Υποχρεώσεις. Τα ίδια κεφάλαια είναι ένα μέτρο της αξίας της καθαρής θέσης μιας εταιρείας.
-
Περιουσιακό στοιχείο είναι ο πόρος της εταιρείας σας. Τα περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν μετρητά, απαιτήσεις, απογραφή, γη, κτίρια, εξοπλισμό και πολλά άλλα. Ο μυστικός ισολογισμός αναλύει τα περιουσιακά στοιχεία στις ακόλουθες κατηγορίες:
- Τα περιουσιακά στοιχεία δεν είναι σταθερά. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία αποτελούνται από μετρητά (χρήματα σε τραπεζικό λογαριασμό), απαιτήσεις (χρήματα δανεισμένα από εσάς), είδη γραφείου και οτιδήποτε άλλο αναμένεται να παραληφθεί ή να χρησιμοποιηθεί σε ένα χρόνο.
- Πάγιο ενεργητικό. Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία είναι ενσώματα αγαθά που ανήκουν στην επιχείρηση, τα οποία περιλαμβάνουν γη, κτίρια, μηχανήματα, έπιπλα και κάθε αντικείμενο που εκτιμάται ότι θα διαρκέσει περισσότερο από ένα χρόνο.
-
Υποχρέωση είναι χρέη της εταιρείας σας. Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν ανεξόφλητους μισθούς, πληρωμές δανείων και πληρωτέους λογαριασμούς. Η ευθύνη χωρίζεται σε δύο κατηγορίες:
- Τρέχον χρέος. Αυτές οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν οτιδήποτε πρέπει να πληρωθεί εντός του επόμενου έτους, όπως απαιτήσεις, φόροι ή μισθοδοσία.
- Μακροπρόθεσμη υποχρέωση. Αυτές οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν δάνεια, στεγαστικά δάνεια και μισθώσεις.
- Μετοχικό κεφάλαιο είναι το ποσό που επενδύθηκε από τους ιδιοκτήτες ή τους μετόχους της εταιρείας. Τα ίδια κεφάλαια περιλαμβάνουν επίσης τα κέρδη εις νέον ή τα καθαρά κέρδη που κατέχονται στην εταιρεία.
Βήμα 2. Διαμορφώστε τον ισολογισμό σας
Στην αριστερή στήλη, θα εμφανίσετε τα στοιχεία. Στη δεύτερη στήλη, θα απαριθμήσετε τις υποχρεώσεις και στη συνέχεια θα γράψετε τα ίδια κεφάλαια κάτω από αυτές.
Βήμα 3. Συμπληρώστε τον ισολογισμό σας
Συμπληρώστε τα πεδία με τα περιουσιακά στοιχεία, τις υποχρεώσεις και τα ίδια κεφάλαιά σας και τις αντίστοιχες αξίες τους. Θυμηθείτε ότι όλα πρέπει να είναι ισορροπημένα όταν συμπληρώνετε τον ισολογισμό. Δηλαδή, τα περιουσιακά στοιχεία πρέπει να ισούνται με τις υποχρεώσεις συν τα ίδια κεφάλαια. Εάν ο ισολογισμός είναι εκτός ισολογισμού, είναι πιθανό ότι ορισμένες πληροφορίες έχουν εισαχθεί ή αναφερθεί εσφαλμένα.
Μέθοδος 3 από 3: Ισολογισμός χρησιμοποιώντας το Excel
Βήμα 1. Κατεβάστε το πρότυπο
Υπάρχουν διάφοροι τύποι προτύπων ισολογισμού που διατίθενται για το Excel. Κατεβάστε αυτό που ταιριάζει καλύτερα στις ανάγκες σας. Η Microsoft παρέχει μια σειρά από πρότυπα δωρεάν. εδώ.
Βήμα 2. Ανοίξτε το πρότυπο με το Excel
Το αρχείο προτύπου θα ανοίξει απευθείας μέσω του προγράμματος. Κάντε κλικ στο κουμπί του Office και, στη συνέχεια, κάντε κλικ στην επιλογή Αποθήκευση ως για να δημιουργήσετε ένα αντίγραφο του προτύπου που μπορείτε να αρχίσετε να συμπληρώνετε. Αυτό θα διατηρήσει το πρότυπο καθαρό, ώστε να μπορείτε να δημιουργήσετε μια νέα ισορροπία αργότερα.
Βήμα 3. Συμπληρώστε τον ισολογισμό σας
Τα πρότυπα ισολογισμού είναι προγραμματισμένα να υπολογίζουν τα συνολικά περιουσιακά στοιχεία, υποχρεώσεις και ίδια κεφάλαιά σας και να εκτελούν αυτόματα υπολογισμούς ισολογισμού.
